(1)企業(yè)制定企業(yè)年金方案,并通過職工代表大會集體協(xié)商,協(xié)商雙方代表在企業(yè)年金方案上簽字確認(rèn);
(2)企業(yè)向當(dāng)?shù)貏趧颖U喜块T報備企業(yè)年金方案,中央所屬企業(yè)需向勞動和社會保障部報備,非中央所屬企業(yè)向縣級以上勞動行政部門報備;勞動行政部門在收到企業(yè)報備材料后15個工作日內(nèi)給予答復(fù);
(3)企業(yè)先選擇受托人,并與受托人簽訂書面的受托管理合同;再由受托人選擇賬戶管理人、托管人和投資管理人,并分別簽訂委托管理合同;
(4)受托人將受托合同和委托管理合同向勞動和社會保障行政部門報備,委托人是中央所屬企業(yè)的,需向勞動和社會保障部報備,非中央所屬企業(yè),需向縣級以上勞動行政部門報備;勞動行政部門在收到受托人的報備材料后15個工作日內(nèi),對于符合相關(guān)規(guī)定的報備,給予企業(yè)年金登記號;
(5)托管人根據(jù)托管合同,受受托人委托,開立企業(yè)年金受托財產(chǎn)托管賬戶、投資資產(chǎn)托管賬戶;投資管理人在托管銀行開立投資管理風(fēng)險準(zhǔn)備金賬戶;
(6)企業(yè)辦理計劃登記手續(xù),完成計劃登記和繳費后,正式開始投資運作。